Финансовый менеджмент: учебное пособие / В. В. Великороссов, Л. Е. Масанова

- вложения в ликвидные краткосрочные финансовые инструменты (например, казначейские облигации, депозитные сертификаты, облигации и прочие); - конвертация денежных средств в иностранную валюту в случае инфляции и девальвации национальной валюты. Таким образом, компании для покрытия минимальной потребности в денежных средствах необходимо иметь в год ликвидные ценные бумаги в объеме $ 37658 и потребуется осуществить 13 конвертаций. Контрольные вопросы: 1. Охарактеризуйте понятие денежного потока. 2. Какими методами оценивается движение денежных средств компании? 3. Каким образом можно ускорить оборот денежных средств? 4. Как рассчитывается оптимальный остаток денежных средств по модели Баумоля? 5. Как рассчитать потребность в денежных средствах для осуществления текущей деятельности предприятия? Глава 16. Управление дебиторской задолженностью 16.1. Роль дебиторской задолженности в хозяйственной практике 16.2. Формирование политики коммерческого кредитования 16.3. Методы управления дебиторской задолженностью 16.1. Роль дебиторской задолженности в хозяйственной практике В процессе финансово-хозяйственной деятельности часть денежных средств предприятия, как правило, иммобилизуется в виде дебиторской задолженности, что связано с несовпадением времени отгрузки товара и времени поступления платежа. Дебиторская задолженность (Receivables) - это суммы, причитающиеся от покупателей и заказчиков за поставленную им продукцию. Дебиторы как хозяйственные партнеры используют таким образом механизм беспроцентной товарной ссуды. 14S